Bankközi hitelek... A céltartalék fogalma, meghatározása, jellemzői és a hitelkamatlábak

Az erőforrás-központok nem csak a hétköznapi polgárokkal, nagyvállalatokkal és tisztviselőkkel lépnek kapcsolatba. Kölcsönösen előnyös együttműködést alakítanak ki más struktúrákkal is, létrehozva az úgynevezett bankközi hitelpiacot.

Hogyan valósul meg a kölcsönös segítségnyújtás folyamata, milyen típusú refinanszírozás ismert és milyen jellemzői vannak? Olvassa el a válaszokat ezekre és sok más kérdésre a témában.

Az MBC fogalma

A bankközi hitelek olyan hitelek, amelyeket egy szervezet nyújt a másiknak. Ezek célja az utóbbi fizetőképességének (likviditásának) szabályozása. A Központi Bank az orosz gazdasági piac fő szponzora. Más kereskedelmi és állami szervezetek mind hitelezők, mind adósok.

A bankközi betétek (hitelek) meglehetősen nagy mechanizmus. Működésének lényege az egytípusú adósságügyletek végrehajtásában, valamint a hitelek más banki struktúrákban történő elhelyezésében rejlik. Más szóval, a források hiánya esetén a vállalat egy előre meghatározott időszakra adósságot szerez. A felesleg esetén az eszközöket más képviselőknek értékesíti.

Általában a bankközi kölcsönöket rövid időre nyújtják. A standard hitelsornak megfelelően a pénzeszközöket 1, 2, 9, 14, sőt 90 napra bocsátják ki. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy a végrehajtandó ügyletben részt vevő felek egyetértésével a kölcsön időtartama akár másfél évig is eltarthat.

Gyakorlati szempont

A refinanszírozási megállapodás mind az egyéni tárgyalások, mind a közvetítők segítségével meghatározható. A következő lépés egy jogilag hitelesített szerződés megkötése.

Az Orosz Föderáció Kereskedelmi struktúráit, amelyek leggyakrabban az Orosz Központi Bankhoz érkeznek bankközi kölcsön fogadására, két módszer szponzorálja: az első szigorú sorban történő pénzkibocsátásból áll, a második pedig banki versenyek alapján történik.

Így az a mechanizmus, amelyben több struktúra vesz részt, egyfajta forrás, amely lehetővé teszi számukra, hogy kölcsönösen előnyös alapon együttműködjenek, majd fenntartsák és fenntartsák saját fizetőképességüket.

Bankközi hitelezési piac

Az MBK tőzsdét a bankközi hitelpiac egyik fő összetevőjének tekintik. A Központi Bank és más hatóságok által végrehajtott bizonyos készpénzes tranzakciókból áll. A bankfiókoknak kibocsátott hiteleket kezelt kötelezettségeknek nevezzük. Érdemes megjegyezni, hogy maga a szervezet ebben az esetben aktív személy: pénzeszközöket kap a pénzügyi központ képviselőjéhez intézett közvetlen fellebbezés révén.

Így a bankközi hitelek piaca (bankközi tranzakciók) számos gazdasági tevékenység szponzoraként működik. Támogatja likviditásukat és stabilitásukat.

MBK csere

Javasoljuk, hogy az Orosz Föderációban működő SBU-cserét fejletlennek és szűknek jellemezzék. Először is ez a partnerek közötti bizalmatlansággal magyarázható.

Az elemzés szerint az állami és kereskedelmi hitelezők által egymásnak kibocsátott hitelek 90% - a legfeljebb egy hétig tart. Megállapítható, hogy a bankközi hitelpiac olyan struktúra, amely kizárólag a levelező kapcsolatok területén működik. Az abszolút rövid távú gondolkodásról beszélünk. Ráadásul, a bizalmi alapú kapcsolatok szintje ezen a piacon minimális.

A kölcsönös segítségnyújtási pénzváltást a pénzügyi piramis jelentős elemének kell tekinteni. Tudni kell, hogy teljes mértékben biztosítja a szabad pénzeszközök elosztását a hitelstruktúrák között, időben, valamint módosítja az Orosz Föderáció banki mechanizmusának hatékonyságát. Amellett, hogy a refinanszírozás magában foglalja egy adott bankintézet funkcionális állapotának támogatását, az ország gazdasága stabilizálódik, amelyre az ilyen terv minden vállalatának helyzete rendkívül fontos.

Az Orosz Föderáció területén egy speciális mechanizmus működik a rövid futamidejű bankközi hitelek elszámolására. Maximális korlátját az "éjszakai" típusú számviteli százalék határozza meg, a minimum pedig az ország központi bankjának "Tom next" típusú egynapos betéteinek összege.

A bemutatott mutatók az állandó hozzáférési műveletek csoportjába tartoznak. Ezeket használják az intézmények likviditásának megfelelő szinten tartása és felszívása. A bankközi hitelkamatok alsó és felső tartományát a fő Bankhatóság mind egyénileg, mind szimmetrikus eltolással módosíthatja minimum és maximum határok.

Besorolás

A bankközi hitelkategória egyfajta monetáris rendszer, amely lehetővé teszi a partnerek számára, hogy kölcsönösen előnyös együttműködést alakítsanak ki, és saját ügyfélkörük folyamatos karbantartását szervezzék.

A refinanszírozás szervezeti jellemzőinek kritériumával összhangban a bankközi kölcsönöket ennek megfelelően osztályozzák. Így a futamidejű kölcsönöket készpénzhiteleknek kell tekinteni, amelyek szerződése meghatározza az adósság visszafizetésének végleges, pontos dátumát. A keresleti hitel egyfajta hitelezés, amely egy speciális ügylet. Eszerint a kölcsönzött pénz visszatérítésének meghatározott időtartama határozatlan időre változik, vagyis a hitelezőnek bármikor joga van visszatérítést követelni.

Besorolás a Fizetési kritérium szerint

A Fizetési kritériumnak megfelelően a következő fajtákat különböztetjük meg: piaci, megnövekedett és kedvezményes hitelkamatlábbal. Ezek közül az első a piaci kereslet és kínálat alapján jelenik meg, amely a hitel kibocsátásakor keletkezik. A bankközi kölcsön megnövekedett érdeklődésének kezdetét az adott kereskedelmi alkalmazottnak nyújtott pénzeszközök lehetséges kockázatai határozzák meg. A kedvezményes hitelezést nagyon ritkán használják. A differenciált megoldás egyik összetevőjének tekintik.

Hitelbiztosítás

A kölcsön biztosítékát úgy kell érteni, mint egyfajta hitelezést, amely az ingatlan zálogjogán alapul, a pénzügyi központban vállalt részhez viszonyítva. Szokás megkülönböztetni a következő típusú hiteleket:

• biztosított;
• részben biztosított;
• fedezetlen.

A statisztikák szerint a legtöbb bankközi hitel fedezetlen hitel.

Dokumentumok a hitel feldolgozásához

Ezután tanácsos megfontolni a bankközi hitel kibocsátásának kérdését. Érdemes megjegyezni, hogy a két banki struktúra közötti kölcsönhatás megerősítése egy általános megállapodás aláírása (kölcsönszerződés).

Tehát a hitelfelvevőnek tekintett banknak ilyen dokumentumcsomagot kell biztosítania a hitelező szervezet alkalmazottai számára:

• jelentkezési levél;
• a hitelfelvevő bankra vonatkozó információkat tartalmazó dokumentumok: pénzügyi helyzete, az eszközök volumene stb;
• a bankintézet alapszabályának egy példánya, valamint a pénzügyi munka végzésére vonatkozó engedély;
• papír aláírással és pecsétekkel, amely megerősíti a munkavállalók hitelre vonatkozó döntését;
• olyan papír, amely jellemzi a banki struktúra jövedelmezőségét vagy jövedelmezőségét;
• egy hitelintézet tevékenységét igazoló dokumentum, amely elvárja, hogy hitelt kapjon, valamint értesíti a hitelezőt az ügyfeleknek kibocsátott hitelek számáról, valamint jellemzi a betétesként eljáró partnerek számát is.

Ezenkívül a kiegészítő monetáris forrásokat kibocsátó struktúra alkalmazottai megkövetelhetik a bankközi hitelszámlákról, az előző év egyenlegpontjairól, valamint a kérelem benyújtásának időpontjáról szóló nyilatkozatokat tartalmazó dokumentumokat.

A hitelfeldolgozás módszerei

A kölcsönszerződés értelmében figyelembe kell venni a kölcsön megszerzésének módját, amelyet az egyszeri tranzakciók feldolgozása során használnak. , akkor nincs különösebb bizalom a hitelező és a hitelfelvevő között, mert még nem működtek együtt.

Itt a refinanszírozási időszak általában hétről hónapra változik. Érdemes megjegyezni, hogy az egyéni tárgyalások eredményeivel összhangban több lehet.

Korábban a banki intézmények képviselői általában telefonon vagy e-mailben állapodnak meg az interakcióról, amely után az összes elfogadott részletet dokumentálják, jogilag formalizálják és tanúsítják.

A bankközi hitelezési megállapodás információkat tartalmaz a következőkről::

• a hitelfelvevő által kiadni kívánt hitel nagysága;
• a kölcsön érvényességi ideje;
• a kamatláb szintje;
• felelősség a tranzakció feltételeinek betartásáért stb.

A szerződésben meghatározott kamatlábat közvetlenül a dokumentum nyilvántartásba vételének napján határozzák meg, a pénzügyi piacon akkoriban kialakult szint alapján. A pecsétekkel és aláírásokkal megerősített kölcsönszerződés jogi dokumentum. A kölcsönzött pénzeszközök meg nem fizetésével kapcsolatos bírósági tárgyalások alapjául szolgál.

Az általános megállapodás, amely jelzi a tranzakciók végrehajtását a pénzügyi piacon, a kölcsön megszerzésének második módja. Ez a dokumentum egyfajta forma, amely a pénzügyi-hitelterv-műveletek végrehajtásának technikai szempontjait írja elő.

Bankközi hitelek elszámolása

Továbbá tanácsos megfontolni a számvitel kérdését. A bankstruktúrában, amely hitelező, a kibocsátott bankközi kölcsönöket a 320 "hitelintézeteknek nyújtott betétek és hitelek".

Érdemes megjegyezni, hogy a hitelezőként működő bankintézet számlájáról (ha nincs közvetlen levelező kapcsolat a bankok között) vagy az adós LORO számlájára történő befizetés napján a következő tranzakciók relevánsak:

• Dt 32001-32010 "hitelintézetek által nyújtott betétek és hitelek".
• Ct 30102 "az Oroszországi Bank hitelintézeteinek levelező számlái". A pénzeszközöknek a hitelező intézmény számlájáról történő leírásáról beszélünk.
• Dt 32001-32010 "hitelintézeteknek nyújtott betétek és hitelek".
• Ct 30109 "levelező hitelintézetek levelező számlái". Arról beszélünk, hogy pénzt jóváírunk az adós LORO számlájára.

A hitelfelvevő szerkezetében a kapott bankközi típusú hiteleket a 313 "hitelintézetek által hitelintézetektől kapott betétek és hitelek"számlán kell elszámolni.

Abban az esetben, ha a hitelfelvevő bankközi kölcsönt kap, a tranzakciók relevánsak:

• Dt 30102 "az Oroszországi Bank hitelintézeteinek levelező számlái".
• Ct 31301-31309 " hitelintézetek által hitelből kapott hitelek és betétek. szervezetek".

Az első harminc nap alatt, mind a hitelfelvevőként működő banki struktúrában, mind a hitelező intézményben, a bankközi kölcsön felhasználására vonatkozó kamatelhatárolást hajtják végre. Érdemes megjegyezni, hogy a felhalmozott kamat tükröződik a végső munkanap ebben a hónapban. Ebben az esetben a következő tranzakciókat alkalmazzák:

• Dt 70606 "Költségek".
• Ct 47426 "kamatfizetési kötelezettségek". Rendszerint a hitelfelvevő intézményben felhalmozott kamat összegére.
• Dt 47427 "a kamat fogadására vonatkozó követelmények".
• Ct 70601 "Jövedelem". Rendszerint a hitelezőként eljáró intézmény által felhalmozott kamat összegére.

Az utolsó rész

Tehát megvizsgáltuk a bankközi kölcsönök nyújtásának fogalmát, meghatározását, feltételeit. Összegzésképpen meg kell jegyezni, hogy ma az Orosz Föderáció Központi Bankja más pénzügyi intézményeknek a következő típusokat adja ki hitelek értékpapírokkal fedezett.

Tehát összefoglaljuk. Az első szakasz a bankközi hitelezéshez szükséges értékpapírok benyújtása. A hitelkérelem programozása után a hitelező bank értékeli a hitelfelvevőt, elemzi a fizetőképességét és likviditását a kölcsön készítésekor, ellenőrzi a benyújtott információk pontosságát stb. Érdemes megjegyezni, hogy a pozitív reakciót kedvezően befolyásolja a nagy, reprezentatív gazdasági struktúrákkal való szoros kapcsolatok jelenléte, amelyek hírneve általában a biztosításban játszik szerepet. Miután a hitelfelvevő jóváhagyást kapott, kölcsönszerződést készítenek és aláírnak. Tehát a pénzeszközöket átutalják az elszámolási (levelező) számlára.

Az együttműködés második szakasza is van. Az átadás után kerül sor alapok. Az intézmény-hitelfelvevő rendszeres jelentéséről beszélünk a hitelezőnek. Ez az információ a refinanszírozás célzott felhasználására vonatkozik. A kiegészítő kölcsönt kibocsátó struktúra számára rendkívül fontos, hogy a felvett pénzt a gazdasági és pénzügyi térségbe fektessék be, és maximális sebességgel profitáljanak. Ez az egyetlen módja annak, hogy az adós a lehető legrövidebb időn belül visszaadja ezeket a monetáris eszközöket saját likviditásának nagy vesztesége nélkül.

Meg kell jegyezni, hogy az Orosz Föderáció MBC rendszerét hátrányosan érintette a globális gazdasági válság. , utána a pénzpiac állapota jelentősen romlott. Hatékonyságát olyan mutatók jellemzik, amelyek a gazdaságban speciális mutatók segítségével jelennek meg. Ezek közül fontos megjegyezni a következőket:

1. A MIBOR egy átlagos mutató, amely jellemzi a pénzügyi egységek által biztosított refinanszírozási elhelyezési kamatlábak számát.
2. A MIBID egy akvizíciós kérelem, vagyis az a kamatláb, amely szerint a banki intézmények készek bankközi kölcsön tulajdonosává válni.
3. MIACR. Tudnia kell, hogy ez a mutató a gyakorló hitelek tényleges átlagát jelzi.

A kölcsönzött pénzeszközöket a hitel futamidejének végén egy fizetéssel visszaküldik a hitelező bank levelező számlájára. Meg kell ne feledje, ez a kölcsön korai visszafizetése csak a készpénzhitelt kibocsátó intézmény írásbeli hozzájárulása után lehetséges.